摘要:工程保險作為一種有效的風(fēng)險管理手段，對防范工程建設(shè)中的風(fēng)險起到重要作用。本文從我國水利工程保險制度的現(xiàn)狀及必要性出發(fā)，通過對現(xiàn)有工程保險制度存在問題的分析，提出一些健全與完善我國水利工程保險制度的建議。
關(guān)鍵詞:工程保險;現(xiàn)狀;必要性;問題;建議
工程的實施過程中之中往往存在很多風(fēng)險因素，如經(jīng)濟(jì)因素、政治因素、社會因素以及自然因素等，如果未對這些風(fēng)險因素加以管控和防范，很可能會影響到工程的順利進(jìn)行。工程保險是近些年興起的一項重要風(fēng)險管控措施，它是考慮到不可預(yù)見的自然災(zāi)害等意外事件對于建筑安裝工程及各類機(jī)械、設(shè)備帶來財產(chǎn)損失或是對于第三者人身傷亡承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的綜合性保險。我國水利工程通常存在工程建設(shè)周期較長，工程投資規(guī)模大，施工技術(shù)及工藝復(fù)雜，受自然因素限制、影響較大等特點(diǎn)，因此風(fēng)險性較高，使用工程保險可以對工程中各類風(fēng)險起到較好的防范作用［1］。筆者就此談點(diǎn)粗淺的認(rèn)識。
1我國水利工程保險現(xiàn)狀
工程保險起源于歐洲，而現(xiàn)階段發(fā)達(dá)國家大型建設(shè)工程特別是水利工程已不多，工程保險需求相對較小。我國工程保險發(fā)展起步較晚，且主要集中在一些工程投資規(guī)模大、施工工藝復(fù)雜和工程施工周期較長的現(xiàn)代大型工程項目。對于水利工程保險而言，由于針對目前工程存在的風(fēng)險還未制定成熟、科學(xué)的評估辦法體系，且保險費(fèi)率的計算也沒有合理的方式，因此發(fā)展較為緩慢，仍具有較大的改進(jìn)空間和發(fā)展?jié)摿Α?/p>
2完善水利工程保險制度必要性
健全和完善工程保險制度［2］，一方面可以提高風(fēng)險意識，強(qiáng)化風(fēng)險管理，另一方面，也可以有效的防范風(fēng)險，補(bǔ)償風(fēng)險損失。
2．1工程風(fēng)險管理的需要
現(xiàn)代的水利工程項目，往往投資規(guī)模大，復(fù)雜程度高，建設(shè)周期長，而我國又是一個自然災(zāi)害頻發(fā)的國家，因此在工程建設(shè)同時也面臨著多而復(fù)雜的風(fēng)險。在當(dāng)今的水利工程建設(shè)領(lǐng)域，風(fēng)險管理也成為了除傳統(tǒng)的質(zhì)量、安全、成本、進(jìn)度之外新的工程管理目標(biāo)之一。如何有效的對水利工程開展風(fēng)險管理相關(guān)工作，已是一項值得探討的課題。
2．2降低風(fēng)險損失
工程保險是通過事前的財務(wù)安排，將工程建設(shè)中面臨的自然風(fēng)險、意外事故、責(zé)任風(fēng)險等不確定性風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人，而工程的項目法人或業(yè)主單位只須按照合同約定支付一定的保險費(fèi)用，便能夠?qū)τ诤贤瑮l款中風(fēng)險造成的損失獲得相應(yīng)賠償，從而能夠極大的減少、彌補(bǔ)風(fēng)險導(dǎo)致的損失。因此，我們需要不斷改進(jìn)、豐富保險制度的內(nèi)容，以此分散工程中的風(fēng)險，并積極組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，保障工程發(fā)揮應(yīng)有的效益。
3現(xiàn)行保險制度中的問題
3．1險種結(jié)構(gòu)不完善，條款適用性較差
我國目前使用的工程保險制度及合同條款都來源于國外，但都只是對于內(nèi)容的生搬硬套，特別是對于保險的作用和內(nèi)涵并沒能真正領(lǐng)悟，因此管理技術(shù)水平也相對較弱，致使工程保險始終沒能根據(jù)實際需要改進(jìn)創(chuàng)新，特別是險種項目較少、條款內(nèi)容缺乏可操作性等問題使得保險產(chǎn)品與市場供需難以達(dá)到平衡，從實際市場來看，除了國家相應(yīng)政策文件規(guī)定要求必須投保的險種(如建筑意外傷害險)投保率較高以外，目前投保較多的主要是筑工程一切險、安裝工程一切險、機(jī)械設(shè)備險以及第三者責(zé)任險等，而其余與工程息息相關(guān)的工程設(shè)計、工程監(jiān)理以及工程代建等參建單位責(zé)任險，工程質(zhì)量責(zé)任險，履約保證險等險種仍處于試點(diǎn)或空白階段，且內(nèi)容多缺乏適應(yīng)性。除此之外，每一類工程都有自己的特點(diǎn)，目前我國雖然頒布了一系列示范性文本，但現(xiàn)有的文本僅為通用模板，并沒有針對各行業(yè)施工特點(diǎn)制定專項保險條款，因此，現(xiàn)有條款所能覆蓋的工程風(fēng)險因素遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，致使保險操作性、適應(yīng)性不強(qiáng)，一旦發(fā)生問題，責(zé)任劃分不清，索賠往往遇阻。
3．2保險費(fèi)收取無固定標(biāo)準(zhǔn)
在現(xiàn)有工程保險市場中，保險費(fèi)率的確定使用個別法，即每個保險公司根據(jù)工程資料對期望損失作出計算，并針對參建單位用于降低風(fēng)險的防范和應(yīng)急措施作出評價，再根據(jù)相應(yīng)的結(jié)果制定工程的保險費(fèi)率。由此可見，工程保險費(fèi)率的擬定主觀性較強(qiáng)，各保險公司不同人員根據(jù)自己判斷得到的費(fèi)率可能存在較大差異。由于我國保險市場體系仍未發(fā)展成熟，同行之間為爭取市場份額，不惜以降低或變相降低保險費(fèi)率的手段進(jìn)行競爭，久而久之，保險費(fèi)率已遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于正常合理的區(qū)間范圍，對于公司的經(jīng)營以及保險的價值都造成影響，這也對于保險公司的積極性帶來極大打擊。
3．3參建單位風(fēng)險意識淡薄
目前，根據(jù)水利部水總〔2014〕429號文，已將工程保險費(fèi)納入工程投資概算，但是未明確保險責(zé)任主體，通常由各參建方自行協(xié)商承擔(dān)有關(guān)保險的費(fèi)用。在現(xiàn)階段，大多承包商往往忽視了風(fēng)險管理而注重成本管理，且各參建單位風(fēng)險意識較低，存在僥幸心理，致使各參建方對于辦理保險缺乏熱情。除此之外，雖然項目法人制已推行很長時間，但業(yè)主更注重如何“節(jié)約投資”，對風(fēng)險考慮相對較少，且對于保險的作用未能真正領(lǐng)悟，風(fēng)險管理經(jīng)驗嚴(yán)重匱乏，往往都是通過在合同條款進(jìn)行設(shè)置將風(fēng)險直接簡單的轉(zhuǎn)移至承包商方式進(jìn)行，而一旦發(fā)生風(fēng)險便不得不通過大量的追加投資進(jìn)行彌補(bǔ)，未能真正對于風(fēng)險進(jìn)行有效管理，這也在客觀上影響了工程保險的推廣應(yīng)用。
3．4保險公司經(jīng)營水平不高，高素質(zhì)人才匱乏
工程保險是一個綜合性較強(qiáng)的專業(yè)，它不僅要求業(yè)務(wù)人員熟練理解、運(yùn)用保險理論體系知識，還需要對工程管理和工程技術(shù)有較為深刻的認(rèn)知，且針對不同種類的工程還應(yīng)了解自身的特點(diǎn)，特別是對于工程造價的理論與實務(wù)有相當(dāng)深的理解與掌握。在目前現(xiàn)有的工程保險行業(yè)中，保險業(yè)務(wù)員在知識結(jié)構(gòu)、理論體系、實踐操作等方面均存在不足，既懂保險又懂工程的人員鳳毛麟角，無法提供給客戶令人滿意的咨詢服務(wù)。由于對工程的認(rèn)知和理解存在不對等，投保人往往在投保與索賠的博弈中處于不利地位，令他們對保險的作用產(chǎn)生質(zhì)疑，而保險業(yè)務(wù)員也會在評估項目風(fēng)險、確定保險條件和現(xiàn)場檢查監(jiān)督過程中遇到困難。
4完善水利工程保險制度建議
完善工程保險制度要全面從投保模式改變、完善合同、險種開發(fā)、公司經(jīng)營水平提升等多方面進(jìn)行。
4．1推行業(yè)主投保、詢價招標(biāo)的模式
由于水利工程建設(shè)周期較長，且可能根據(jù)施工工藝和順序劃分為多個標(biāo)段，因此傳統(tǒng)上，每個標(biāo)段的施工單位僅僅會選擇自己標(biāo)段相應(yīng)工程內(nèi)容進(jìn)行投保，由于各個標(biāo)段完工時間可能不一樣，因此，對于業(yè)主而言，整個工程項目的風(fēng)險就難以得到控制。以業(yè)主集中投保，既可以獲得談判的優(yōu)勢，也可以避免保險過程中發(fā)生缺漏或是對相同內(nèi)容重復(fù)投保的情況，從而加強(qiáng)整個工程的風(fēng)險管理，有效地減少損失，令工程質(zhì)量得到充分保障。此外，由項目法人或業(yè)主方集中投保還可以通過統(tǒng)籌規(guī)劃，明確投保的重點(diǎn)，在簽訂合約時對于相應(yīng)的責(zé)任和費(fèi)用進(jìn)行考慮，而承包商此時可以結(jié)合自己標(biāo)段工程的內(nèi)容，分析已有保險是否足夠承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險，如果評估發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有的承保范圍不能滿足，也可以額外出資購買保險，對自己承包部分的工程風(fēng)險進(jìn)行保障。由業(yè)主集中投保，還可以通過咨詢公司開展保險招標(biāo)服務(wù)，以此可以通過正規(guī)途徑選擇合適的保險公司，從而做好風(fēng)險保障工作。招標(biāo)前項目法人應(yīng)組織工程專家、風(fēng)險評估專家等編制招標(biāo)文件并公示。之后，項目法人可以組織專家評審小組，采用公開詢價、專家評審的方式對保險公司投標(biāo)文件開展評估，并通過打分形成專家意見，便于項目法人進(jìn)行最終決策。
4．2加強(qiáng)合同編制規(guī)范
我國應(yīng)著手編制切實可行的各類建設(shè)工程合同示范文本，合同條款應(yīng)著重于工程特點(diǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險因素，通過專門的條款將工程合同訂立的更加詳細(xì)具體，明確保險的范圍保險費(fèi)率以及保險期限等方面內(nèi)容，同時還要通過法律規(guī)定等方法區(qū)分參建各方風(fēng)險責(zé)任，使業(yè)主與施工單位等參建各方公平合理分擔(dān)風(fēng)險，任何一方發(fā)生違約行為均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，以此進(jìn)一步完善工程保險制度體系。4．3增加險種目前我國工程保險所有險種少且覆蓋面不全，針對水利工程可增加如下險種［3］:(1)履約保障險。由于水利工程施工條件特殊性，很多工程對水位要求較高，因此針對因承包商自身的錯誤而導(dǎo)致合同不能如期履行的情況，為保證業(yè)主能夠及時在合適水位條件下聘請其他承包商從事施工不耽誤工期所提供的一種保障。(2)工程交付延誤損失險。近年來長江汛情較為嚴(yán)峻，區(qū)域性大洪水頻發(fā)，局部工程區(qū)域產(chǎn)生較大沖淤變化，很多在建工程都因此不得不停工進(jìn)行變更設(shè)計，工程交付因此也延誤。鑒于上述情況，通過該險種的設(shè)立可以極大避免因自然災(zāi)害等不可預(yù)見的意外事件對工期延誤造成的損失。(3)工程質(zhì)量保障險。建設(shè)工程質(zhì)量是工程的根本，關(guān)乎著使用者能否享有應(yīng)有的使用權(quán)，這一險種為承包商在工程完工后出現(xiàn)的質(zhì)量缺陷提供可靠的資金保障。在我國，施工單位對于工程質(zhì)量缺陷的保修并不及時，時有質(zhì)量糾紛，這也影響了業(yè)主對工程的使用。通過施工單位購買工程質(zhì)量責(zé)任險，一方面可以落實工程的保修責(zé)任，一旦出現(xiàn)質(zhì)量賠償問題，有保險公司予以賠付，另一方面也可以發(fā)揮保險公司對于承包商質(zhì)量保證體系的制約作用，加強(qiáng)質(zhì)量管理，提升建設(shè)水平。
4．4提升保險公司經(jīng)營水平
4．4．1加強(qiáng)工程保險人才培養(yǎng)無論是保險公司本身的經(jīng)營能力還是整個行業(yè)的發(fā)展都依賴于行業(yè)內(nèi)部人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)，然而這也是目前最為匱乏的方面，加強(qiáng)人才培養(yǎng)可以通過多途徑實現(xiàn)，一方面可以在學(xué)校開設(shè)相應(yīng)的風(fēng)險管理類課程，系統(tǒng)性對相關(guān)知識進(jìn)行理論學(xué)習(xí)，另一方面在工程資格考試中加入相應(yīng)內(nèi)容，使得水利工程行業(yè)內(nèi)人員提升認(rèn)知，特別是對于已有工程技術(shù)背景的人員可以更好的提升風(fēng)險管理水平，以此培養(yǎng)更多高素質(zhì)保險人才，只有保險人員素質(zhì)真正得到提升，才能保證并推動保險制度和行業(yè)的發(fā)展。除了理論知識的培養(yǎng)，保險公司也應(yīng)真正投入?yún)⑴c工程之中，通過現(xiàn)場設(shè)立風(fēng)險管理部，在過程中及時了解工程現(xiàn)場狀況進(jìn)行評估，對于可能發(fā)生的風(fēng)險提出建議，為承保的建筑工程項目提供及時的風(fēng)險管理技術(shù)服務(wù)，以此在不斷的實踐中提升水平。4．4．2建立精算制度，確定科學(xué)的保險費(fèi)率工程保險費(fèi)率的確定是一項非常復(fù)雜的工作，要考慮諸多因素，如投保范圍的大小，工程本身的風(fēng)險因素，各參建方的信用情況、生產(chǎn)經(jīng)營水平，保險公司以往的賠付記錄等。目前，我國費(fèi)率的制定需要經(jīng)驗統(tǒng)計資料和科學(xué)的工程精算方法。通過建立經(jīng)驗統(tǒng)計資料數(shù)據(jù)庫，能夠為工程保險費(fèi)率提供科學(xué)依據(jù)，從而獲得“量身定制”的工程保險產(chǎn)品。同時，在制定費(fèi)率的過程中，不同的承包商也會因自身實力強(qiáng)弱而導(dǎo)致費(fèi)率出現(xiàn)差異，對于實力、信用均不占優(yōu)的企業(yè)，往往也會獲得較高的保險費(fèi)率，使之在投標(biāo)中無形的增加了成本，從而更加也有利于企業(yè)的優(yōu)勝劣汰。
5結(jié)語
工程保險的本質(zhì)是一種通過財務(wù)手段積極主動進(jìn)行的風(fēng)險管理措施，它以小額確定的支出獲得大額不確定的損失彌補(bǔ)。但無論是業(yè)主、項目法人或是保險公司、施工單位，各方都不希望發(fā)生損失，因此，通過不斷的發(fā)展、改進(jìn)水利工程保險制度，一方面可以促進(jìn)保險市場建立更加成熟、完善的體系，另一方面還可以反作用于工程本身，確保工程建設(shè)的順利實施。
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